各位领导、各位理事：

我受海淀区慈善协会委托，向本次理事会报告海淀区慈善协会2009年度财务工作，请予审议。

第一部分  财务收支和资产状况

2009年协会总收入1875.49万元，总支出2028.38万元，期末总资产3891.39万元。

一、收入概况

（一）捐赠收入1662.27万元，包括：

1、非限定性捐赠收入1072.34万元（捐赠人或单位未

指定具体用途的），占协会全部收入的57.18％。其中：“春雨行动”捐款收入1214.73万元。

2、限定性捐赠收入 589.93万元（捐赠人或单位指定

具体用途的），占协会全部收入的31.45％。其中：2009年“共产党员献爱心”捐款收入391.37万元；其他定向捐款198.56万元。

（二）政府补助经费收入140万元，占协会全部收入的

7.46％。

（三）其他收入73.22万元,占协会全部收入的3.91％。

二、支出概况

（一）业务活动成本（救助支出）1795万元，包括：非限定性支出864.89万元，占总支出42.64％。其中：

1、“慈善情暖万家”活动支出403.08万元；

2、“关爱健康 传递祝福”活动支出2.29万元；

3、“关爱儿童 成就未来”活动支出80万元；

4、日常助困支出379.52万元。

限定性支出930.12万元，占总支出45.86％。其中：

1、救灾支出172.21万元;

2、困难党员救助支出30.8万元;

3、“党员献爱心”救助五种大病及助学支出171.90万元;

4、其他救助支出555.21万元。

（二）管理费用支出198.27万元，占总支出9.77%。其中：

 1、工作人员工资、社会保险等费用支出：34.26万元；

 2、宣传费、房屋租赁及办公费用支出：164.01万元。

（三）项目管理费支出30.11万元，占总支出1.48％。

（四）拨付工作站项目管理费5万元，占总支出0.25%。

三、资产、负债及净资产状况

（一）截至2009年12月31日，协会账面资产总计3891.39万元，其中：

1、货币资金3746.21万元；

2、其他应收款1.31万元；

3、预付账款（恒有源教育基金为四季青农民订阅报纸多余未退回款项）33.05万元

4、固定资产净值103.23万元；

5、无形资产（网上捐款系统及用友财务软件）7.60万元。

（二）负债合计0.21万元，为代扣未缴的个人所得税。

（三）净资产合计3891.18万元，其中：

 1、非限定性净资产2433.12万元；

 2、限定性净资产971.51万元；

 3、项目管理费结余291.93万元；

 4、财政补助结余（为以前年度购买的资产、需要按年结转和专项救灾款结余）194.61万元。

四、财务分析

2009年用于公益救助支出1825.11万元，占2008年总收入（2116.21万元）的86.24%（应≥70%）。2009年管理费用支出198.27万元，占2009年当年总支出2028.38万元的9.77%（应≤10%）。符合社会团体公益性捐赠税前扣除资格认定的要求。

第二部分  财务管理工作

根据财政部及社团办的有关规定和协会章程，协会以维护和提高社会公信力为主导，始终把加强财务管理作为工作重点，主要做了以下几方面的工作：

一、依法理财，规范收支

协会遵循非营利组织的财务管理规则，严格执行财政部颁发的《民间非营利组织会计制度》，并结合协会的具体情况，不断完善财务核算体系，财务管理制度和工作流程，加大对财务人员的培训，提高了财务人员的综合素质，规范了财务行为，保证了会计资料和会计信息的真实、准确和完整。坚持以现行公益法规和会计制度为基础，严格履行捐款收支手续，确保捐赠收支规范。

二、联审会签，及时救助

为使困难群众及时得到救助，协会于2007年3月在街道、乡镇及有关单位建立工作站。协会采取各工作站利用各自募集的善款，对本地区困难群众实施救助。为此，协会建立每周一次的联审会签审批制度，财务部将审定救助金即时拨付。截至2009年12月31日，各工作站共募集善款19170512.44元，使用善款4585644.37元，使3059人得到有效救助。

2008年，我国遭受了百年不遇的冰雪及地震灾害，协会积极组织募捐活动，开展的“迎战冰雪慈善救援” 公益捐款已全部及时捐给灾区。开展“抗震救灾 爱满人间”公益捐款，截止09年底，已救助支出8576911.62元，剩余款项已配合市慈共同捐赠四川“北京小学”，全部用于灾后建设。

2009年，市慈联合各区县慈善协会开展“春雨行动”应急救助活动，协会积极组织，各工作站迅速响应，共募集善款12147253.77元，用于救助困难群众。截至2009年底，已救助支出7755100.26元。

三、发放款物，手续齐全

为了保证善款的安全，协会的款物发放实行流程化管理，每一个项目每一批支出都要履行申报、审核、上会、批准和受助人签单手续。对较大资金的项目和临时救助项目进行实地考察和后续监督。如：因重病或火灾致贫的救助，实施现场审核；再如“恒有源教育基金”的“夕阳红”项目是为四季青镇的退休农民订阅报纸，已连续三年，每年涉及资金约二百万元，我们及时收集订报发票，掌握资金使用情况，确保资金安全。

四、慈善资金，安全增值

协会注重资金的安全增值，作为推动慈善事业可持续性发展的重要方面。我们根据协会救助项目的实施进度，认真制定用款计划。在保证项目用款和资金安全的前提下，通过多种存款方式，既保证临时大额救助用款，又使善款最大限度的得到增值。2009年使协会善款增值40余万元。今后在确保资金安全的前提下，继续争取资金增值的最大化。

五、遵守制度，接受审计

为确保协会财务数据的真实、公允，根据规定，协会每年定期接受社会审计，同时接受政府部门的审计监督。在历年历次审计中，审计单位均给予较高评价，认为协会在所有重大方面公允的反映了协会的财务状况，未发现违规行为。2009年，区审计局对“共产党员献爱心”捐款活动的专项审计报告中指出“捐款数据真实、完整，在《海淀报》及时、分批公布捐款情况，做到公开、透明。审计未发现瞒报、挪用捐款问题。”

六、定期公示，加强监督

按照《中华人民共和国公益事业捐赠法》的规定，认真做好社会公示工作。协会充分利用报纸、网络等媒体，及时公布接收捐赠情况，保证捐款收支的公开性和透明度，自觉接受社会监督，强化了对外公示捐款信息的工作力度。分别于2009年4月8日共3版、7月3日至7月24日共19版在海淀报公示，协会通过年度工作报告、财务报告、监事报告及协会网站，向社会公示捐款收支数据。协会自成立至2009年12月31日，共计943个单位、27040名个人（捐款100元及以上）捐款（按提供资料统计），共募集善款84305162.13元。另有善物折算价值 34万元。协会向社会郑重承诺：随时接受社会各界、新闻媒体、捐赠者及受助者的问询，无条件提供捐款使用情况。

各位领导、各位理事，协会的财务工作完整、真实地记录了协会的所有经济活动。财务管理逐步深入、不断加强，取得了较大的成果，对协会开展日常工作、筹募、救助及项目管理发挥着日益重要的作用。我们要管理好、使用好社会捐赠款物；制定预算,努力降低业务成本；研究财务工作中遇到的新问题，不断探索解决的途径和方法；提升财务管理质量，按照安全、合理、有效的原则，做到善款善用，专款专用，为构建和谐社会首善之区作出贡献。